28.01.2021
Záverečný účet Obce Rokycany
za rok 2019
Predkladá :Miloš Jaš
Spracoval:
V Rokycanoch dňa
Návrh záverečného účtu:
Záverečný účet schválený Obecným zastupiteľstvom v .......... dňa ........, uznesením č. ...............
Záverečný účet:
Záverečný účet obce za rok 2019
OBSAH :
Záverečný účet obce za rok 2019
1. Rozpočet obce na rok 2019
Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2019.
Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2019 bol zostavený ako prebytkový.
Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2019.
Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa .................... uznesením č........
Rozpočet obce k 31.12.2019
|
|
Schválený rozpočet |
Schválený rozpočet po poslednej zmene |
|
Príjmy celkom |
623 010,00 |
623 010,00 |
|
z toho : |
|
|
|
Bežné príjmy |
620 010,00 |
620 010,00 |
|
Kapitálové príjmy |
|
|
|
Finančné príjmy |
|
|
|
Príjmy RO s právnou subjektivitou |
3000,00 |
3000,00 |
|
Výdavky celkom |
593 010,00 |
593 010,00 |
|
z toho : |
|
|
|
Bežné výdavky |
282 240,00 |
282 240,00 |
|
Kapitálové výdavky |
58 818,00 |
58 818,00 |
|
Finančné výdavky |
12 000,00 |
12 000,00 |
|
Výdavky RO s právnou subjekivitou |
239 952,00 |
239 952,00 |
|
Rozpočtové hospodárenie obce |
30 000,00 |
30 000,00 |
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2019
|
Schválený rozpočet na rok 2019 po poslednej zmene |
Skutočnosť k 31.12.2019 |
% plnenia |
|
623 010,00 |
708 429,31 |
113 |
Z rozpočtovaných celkových príjmov 623 010,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 708 429,31 EUR, čo predstavuje 113 % plnenie.
|
Schválený rozpočet na rok 2019 po poslednej zmene |
Skutočnosť k 31.12.2019 |
% plnenia |
|
620 010,00 |
667 066,74 |
107 |
Z rozpočtovaných bežných príjmov 620 010,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 667 066,74 EUR, čo predstavuje 107 % plnenie.
|
Schválený rozpočet na rok 2019 po poslednej zmene |
Skutočnosť k 31.12.2019 |
% plnenia |
|
348 923,00 |
354 267,24 |
102 |
Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve
Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 348 923,00 EUR z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2019 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 354 267,24 EUR, čo predstavuje plnenie na 102 %.
Daň z nehnuteľností
Z rozpočtovaných 3570,- EUR boli príjmy dane z pozemkov v sume 1793.15 EUR, príjmy dane zo stavieb boli v sume 1755.02 EUR a príjmy dane z bytov boli v sume 38,13 EUR. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 261.17 EUR, za nedoplatky z minulých rokov. K 31.12.2019 obec eviduje pohľadávky na dani z nehnuteľností v sume 7 939,59 EUR.
Daň za psa 273,00 eur
Daň za užívanie verejného priestranstva 0,00 eur
Daň za nevýherné hracie prístroje 0,00 eur
Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 2 340,43 eur
|
Schválený rozpočet na rok 2019 po poslednej zmene |
Skutočnosť k 31.12.2019 |
% plnenia |
|
5850,- |
5370,60 |
92 |
Príjmy z podnikania a z vlastníctva majetku
Z rozpočtovaných 5850,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 5370.60 EUR, čo je 92 % plnenie. Uvedený príjem predstavuje príjem z dividend v sume 0,00 EUR, príjem z prenajatých pozemkov v sume 0 z komunálnych odpadov 4583.06 EUR a príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 787.54 EUR.
Administratívne poplatky a iné poplatky a platby
Administratívne poplatky - správne poplatky:
Z rozpočtovaných 6657.60 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 6389.60 EUR, čo je 95 % plnenie.
|
Schválený rozpočet na rok 2019 po poslednej zmene |
Skutočnosť k 31.12.2019 |
% plnenia |
|
0 |
1817.25 |
100 |
Z rozpočtovaných iných nedaňových príjmov ,00 EUR, bol skutočný príjem vo výške
1817.25 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie.
Medzi iné nedaňové príjmy boli rozpočtované príjmy z dobropisov, vratiek a odvodov z hazardných hier.
Z rozpočtovaných grantov a transferov 283 048.15 EUR bol skutočný príjem vo výške
289 559.56 EUR, čo predstavuje 102 % plnenie.
|
Poskytovateľ dotácie |
Suma v EUR |
Účel |
|
MŠVVa SR |
211 221.34 |
Školstvo prenesený výkon |
|
Ministerstvo vnútra |
351.12 |
REGOB |
|
MPSVR |
12 486.21 |
Humanitárna pomoc |
|
UPSVaR |
10 018,80 |
Stravné pre deti |
|
MŠVVa SR |
345.00 |
Školské pomôcky |
|
MŠVVa SR |
1 200.00 |
Škola v prírode |
|
MŠVV a SR |
9 996.37 |
Dotácia ZŠ a MŠ |
|
MDVRR SR |
8 421,25 |
MOPS |
|
MŽP SR |
2 983,00 |
DHZ |
|
MŠVV SR |
6 830,40 |
ZŠ /HN |
|
Ministerstvo vnútra |
2 190,04 |
Voľby |
|
Ministerstvo vnútra |
1243,00 |
MŠ/HN |
|
UPaSVR |
541,43 |
TSP |
|
UPaSVR |
4 717,34 |
Osobitný príjemca |
|
Ministerstvo vnútra |
12 486,21 |
Humanitárna pomoc |
|
MŠVVaSR |
1 798,00 |
Vzdelávacie poukazy |
|
Ministerstvo vnútra |
27,60 |
Register adries |
|
MŽP SR |
99,46 |
Starostlivosť o ŽP |
|
UPaSVR |
1 174,80 |
MŠ strava |
|
MŠVV SR |
34 632,74 |
TSP |
Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom.
|
Schválený rozpočet na rok 2019 po poslednej zmene |
Skutočnosť k 31.12.2019 |
% plnenia |
|
0,00 |
0,00 |
0 |
Z rozpočtovaných kapitálových príjmov 0,00 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 0,00 EUR, čo predstavuje 0 % plnenie.
|
Schválený rozpočet na rok 2019 po poslednej zmene |
Skutočnosť k 31.12.2019 |
% plnenia |
|
0 |
11 759,50 |
0 |
Bežné príjmy
|
Schválený rozpočet na rok 2019 po poslednej zmene |
Skutočnosť k 31.12.2019 |
% plnenia |
|
18 547,28 |
18 547,28 |
100 |
Z rozpočtovaných bežných príjmov 18 547,28 EUR bol skutočný príjem k 31.12.2019 v sume 18 547,28 EUR, čo predstavuje 100 % plnenie.
Bežné príjmy rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho:
Základná škola 5 203,13 EUR
Príjmové finančné operácie:
|
Schválený rozpočet na rok 2019 po poslednej zmene |
Skutočnosť k 31.12.2019 |
% plnenia |
|
3000,00 |
5203,13 |
173 |
3. Rozbor čerpania výdavkov za rok 2019
|
Schválený rozpočet na rok 2019 po poslednej zmene |
Skutočnosť k 31.12.2019 |
% čerpania |
|
212 000,00 |
211 221,34 |
98 |
Z rozpočtovaných celkových výdavkov 212 000,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 211 221,34 EUR, čo predstavuje 98 % čerpanie.
|
Schválený rozpočet na rok 2019 po poslednej zmene |
Skutočnosť k 31.12.2019 |
% čerpania |
|
320 511,72 |
325 345,34 |
95 |
Z rozpočtovaných bežných výdavkov 320 511,72 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 325 345,34 EUR, čo predstavuje 102 % čerpanie.
Rozbor významných položiek bežného rozpočtu:
Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
Z rozpočtovaných výdavkov 126 241,49 EUR bolo skutočné čerpanie k 31.12.2019 v sume 120 104,51 EUR, čo je 95% čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov OcÚ, mestskej polície, matriky, Spoločného stavebného úradu, Spoločného školského úradu, opatrovateľskej služby, aktivačných pracovníkov a pracovníkov školstva s výnimkou právnych subjektov.
Poistné a príspevok do poisťovní
Z rozpočtovaných výdavkov 41 664.40 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 40 403.88 EUR, čo je 97 % čerpanie.
Tovary a služby
Z rozpočtovaných výdavkov 144 063.95 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 158 407.86 EUR, čo je 110 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby.
Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami
Z rozpočtovaných výdavkov 1850,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 1650,00 EUR, čo predstavuje 89 % čerpanie.
|
Schválený rozpočet na rok 2019 po poslednej zmene |
Skutočnosť k 31.12.2019 |
% čerpania |
|
50 958.46 |
78 777.80 |
155 |
Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 50 958.46 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.20189 v sume 78 777.80 EUR, čo predstavuje 155 % čerpanie.
.
Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí:
Z rozpočtovaných 50 958,46 EUR bolo skutočne vyčerpané k 31.12.2019 v sume 78 777,80 EUR, čo predstavuje 155 % čerpanie.
|
Schválený rozpočet na rok 2019 po poslednej zmene |
Skutočnosť k 31.12.2019 |
% čerpania |
|
12 000.00 |
12 000.00 |
100 |
Z rozpočtovaných výdavkových finančných operácií 12 000,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 12 000,00 EUR, čo predstavuje 100 % čerpanie.
Bežné výdavky
|
Schválený rozpočet na rok 2019 po poslednej zmene |
Skutočnosť k 31.12.2019 |
% čerpania |
|
239 952,00 |
226 943,65 |
95 |
Z rozpočtovaných bežných výdavkov 239 952,00 EUR bolo skutočne čerpané k 31.12.2019 v sume 226 943,65 EUR, čo predstavuje 95 % čerpanie.
Bežné výdavky rozpočtových organizácií s právnou subjektivitou z toho :
Základná škola 226 943,65 EUR
4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2019
|
Hospodárenie obce |
Skutočnosť k 31.12.2019 v EUR |
|
Bežné príjmy spolu |
667 066,74 |
|
z toho : bežné príjmy obce |
455 845,40 |
|
bežné príjmy RO |
211 221,34 |
|
Bežné výdavky spolu |
550 088,99 |
|
z toho : bežné výdavky obce |
325 345,34 |
|
bežné výdavky RO |
224 743.65 |
|
Bežný rozpočet |
116 977,75 |
|
Kapitálové príjmy spolu |
|
|
z toho : kapitálové príjmy obce |
|
|
kapitálové príjmy RO |
0,00 |
|
Kapitálové výdavky spolu |
78 777,80 |
|
z toho : kapitálové výdavky obce |
78 777,80 |
|
kapitálové výdavky RO |
0,00 |
|
Kapitálový rozpočet |
-78 777,80 |
|
Prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu |
38 199,95 |
|
Vylúčenie z prebytku/4737,74 € |
-4 737,21 |
|
Upravený prebytok/schodok bežného a kapitálového rozpočtu |
33 462,21 |
|
Príjmové finančné operácie s výnimkou cudzích prostriedkov 11759,60€ |
29 065,97 |
|
Výdavkové finančné operácie s výnimkou cudzích prostriedkov |
12 000,00 |
|
Rozdiel finančných operácií |
17 065,97 |
|
|
|
|
|
|
|
Hospodárenie obce po vylúčení |
50 528,18 |
|
Vylúčenie z prebytku/ |
|
|
Upravené hospodárenie obce |
50 528,18 |
Prebytok rozpočtu zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov predstavuje sumu 38 199,95 EUR.
V zmysle ustanovenia § 16 odsek 6 zákona č.583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov sa na účely tvorby peňažných fondov pri usporiadaní prebytku rozpočtu obce podľa § 10 ods. 3 písm. a) a b) citovaného zákona, z tohto prebytku vylučujú 4737,74 EUR:
- prenesený výkon v oblasti školstva v sume 3936,14 EUR
- 801,60,€ - nevyčerpaná strava v HN zo ŠR - mala byť vykázaná na účte 357
Tieto dotácie neboli správne zaúčtované a neboli vykázané na účte 357.
b) nevyčerpané prostriedky zo ŠR účelovo určené na kapitálové výdavky poskytnuté v predchádzajúcom rozpočtovom roku v sume 0,- EUR, a to:
ktoré je možné použiť v rozpočtovom roku 2020 v súlade s ustanovením § 8 odsek 4 a 5 zákona č.523/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách verejnej správy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov.
Teda skutočný výsledok hospodárenia po vylúčení uvedených prostriedkov je prebytok vo výške 33 462,21 EUR zistený podľa ustanovenia § 10 ods. 3 písm. a) a b) zákona č. 583/2004 Z.z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov, ktorý navrhujeme použiť:
Príjem finančných operácií bolo zapojenie rezervného fondu vo výške 28200€, ktorý podľa konečného usporiadania nemusel byť zapojený a späť vstupuje do rezervného fondu. Ďalej je v príjmoch prijatá zábezpeka na verejné obstaranie, ktorá sa z hospodárenia vylučuje ako cudzie zdroje vo výške 11 759,60€. T
Na základe uvedených skutočností navrhujeme tvorbu rezervného fondu za rok 2019 vo výške 33 462,21 EUR a 17 065,97 EUR.
5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov (rezervného fondu) a sociálneho fondu
a/ Rezervný fond
Obec vytvára rezervný fond v zmysle ustanovenia § 15 zákona č.583/2004 Z.z. v z.n.p.. O použití rezervného fondu rozhoduje obecné zastupiteľstvo.
|
Fond rezervný |
Suma v EUR |
|
ZS k 1.1.2019 |
68 002,00 |
|
- upravený zostatok z roku |
0,00 |
|
Prírastky - z prebytku rozpočtu za uplynulý rozpočtový rok |
+ 33 462,21 |
|
- z rozdielu finančných operácií |
17 065,97 |
|
Úbytky - použitie rezervného fondu |
-28 200,00 |
|
- |
0,00 |
|
KZ k 31.12.2019 |
90 330,17 |
Sociálny fond
Obec vytvára sociálny fond v zmysle zákona č.152/1994 Z.z. v z.n.p.. Tvorbu a použitie sociálneho fondu upravuje kolektívna zmluva.
|
Sociálny fond |
Suma v EUR |
|
ZS k 1.1.2019 |
2 041,57 |
|
Prírastky - povinný prídel - % |
1 819.11 |
|
- povinný prídel - % |
|
|
- ostatné prírastky |
|
|
Úbytky - závodné stravovanie |
1 751.32 |
|
- regeneráciu PS, dopravu |
|
|
- dopravné |
|
|
- ostatné úbytky |
|
|
KZ k 31.12.2019 |
2 109.36 |
A K T Í V A
|
Názov |
ZS k 01.01.2019 v EUR |
KZ k 31.12.2019 v EUR |
|
Majetok spolu |
3 139 397,92 |
2 553 385,15 |
|
Neobežný majetok spolu |
2 986 911,97 |
2 415 858,08 |
|
z toho : |
|
|
|
Dlhodobý nehmotný majetok |
|
|
|
Dlhodobý hmotný majetok |
2 840 577,26 |
2 269 523,37 |
|
Dlhodobý finančný majetok |
146 334,71 |
146 334,71 |
|
Obežný majetok spolu |
151 846,92 |
136 888,04 |
|
z toho : |
|
|
|
Zásoby |
|
|
|
Zúčtovanie medzi subjektami VS |
|
|
|
Dlhodobé pohľadávky |
|
|
|
Krátkodobé pohľadávky |
47 156,30 |
32 197,42 |
|
Finančné účty |
76 673,24 |
<
